早在2013 年12月，聯建光電公司公告收購分時傳媒 100%股權，成功進入戶外廣告傳媒行業。2014年9月26日，聯建光電發布新的重組預案，擬以現金及發行股份方式收購友拓公關、易事達各100%股權，并募集配套資金，相關標的資產整體作價約9.5億元。至此，聯建光電也期待通過外延式發展與內生式增長，快速推進公司轉型升級，實現實力提升。重組完成后，公司將進一步強化上市公司傳媒業務的服務能力，同時鞏固和提升LED顯示應用領域的競爭優勢。公司股票于 2014 年 9 月 26 日(星期五)開市起復牌。

方案顯示，友拓公關100%股權交易作價為4.6億元，其中擬以現金方式支付1.15億元，發行股份支付3.45億元;而易事達100%股權交易價格為4.89億元，其中現金支付1.47億元，發行股份支付3.42億元。

評估報告顯示，本次交易中，友拓公關100%股權及易事達100%股權評估增值率分別為1029.98%、253.21%。對此，聯建光電表示，這主要是基于標的資產具有較高的資產盈利能力、在所處行業的競爭地位等未在賬面反映的核心資產價值得出的估值結果。

本次交易中，聯建光電擬以現金及發行股份的方式購買楊再飛等 3 名交易對方合計持有的友拓公關 100%股權和段武杰等 6 名交易對方合計持有的易事達100%股權，并募集配套資金。同時，聯建光電擬向劉虎軍、何吉遠、建聯1號計劃發行股份募集配套資金2.82億元，發行價格為31元/股，將用于支付收購友拓公關和易事達現金對價款及本次交易的中介機構費用和其他交易費用。其中，劉虎軍為上市公司控股股東，何吉遠為公司第二大股東何吉倫之兄，建聯1號計劃由員工持股計劃全額認購。

根據聯建光電、友拓公關和易事達經審計的 2013 年度財務數據以及交易作價情況，相關財務比例計算如下：

公開資料顯示，友拓公關主營業務是為快速消費品、電子與高科技、教育、汽車等行業的企業及政府機構、非政府機構提供優質的公共關系服務，主要客戶包括蒙牛乳業[-1.02%]、加多寶等。截至今年6月30日，友拓公關總資產為1.02億元，凈資產為0.41億元，其2012年~2014年上半年分別實現營業收入1.28億元、1.44億元和0.98億元，凈利潤份分別為1178.75萬元、2262.99萬元和1992.09萬元。

易事達則主要從事LED高清節能全彩顯示屏產品的研發、設計、生產和銷售，是國內領先的LED顯示方案專業服務商，產品可廣泛應用于廣告媒體、展覽展示、舞臺演藝等領域，其業務主要面向海外市場。截至2014年6月30日，易事達總資產為2.90億元，凈資產為1.55億元，其2012年~2014年上半年分別實現營業收入2.82億元、2.89億元和1.47億元，凈利潤分別為3211.16萬元、3579.21萬元和2516.80萬元。

對于，相關交易方也給出了業績承諾，楊再飛、蔣皓和拓鼎投資承諾友拓公關 2014 年、2015 年、2016 年、2017年、2018 年的凈利潤分別不低于人民幣 3,100 萬元、3,720 萬元、4,464 萬元、5,357萬元、6,428 萬元。段武杰、周繼科、華信兄弟和張鵬承諾易事達 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年、2018 年的凈利潤分別不低于人民幣 3,800 萬元、4,200 萬元、4,600 萬元、5,000 萬元和 5,330 萬元。如果實際利潤低于上述承諾利潤，上述承諾人將按照簽署的《盈利預測補償協議》的相關規定對上市公司進行補償。

聯建光電表示，截至 2014 年 7 月 8 日本次停牌前，聯建光電在深交所創業板的收盤價為 31.75 元/股，較 2011 年 10 月12 日上市首日的收盤價(前復權)上漲了 134%，公司市值也從上市之初的 16億元增長至目前的 55 億元。公司希望借鑒這一成功模式通過并購向領先的傳播集團目標邁進，同時為股東創造持續穩定的業績回報。

本次交易前，上市公司已經成功完成對分時傳媒的收購整合，實現 LED 顯示業務和戶外廣告傳媒業務雙線協同發展，傳播集團架構初具雛形。截至 2014 年 6 月，聯動文化自有 LED 大屏媒體數量達 80 多塊，數字媒體平臺規模行業領先。2013 年 12 月，公司公告收購分時傳媒 100%股權，成功進入戶外廣告傳媒行業。對友拓公關的并購是上市公司在成立聯動文化、并購分時傳媒后，實施外延式發展戰略的又一重要步驟，將進一步強化上市公司傳媒業務的服務能力，提升傳播服務的多元性和豐富性。

本次交易完成后，將持有友拓公關 100%股權和易事達 100%股權。在不考慮發行價格和數量調整因素前提下，本次交易完成后，上市公司總股本將增加至 204,475,038 股。根據《重組管理辦法》的規定，本次交易構成重大資產重組。同時，本次交易涉及發行股份購買資產及募集配套資金暨關聯交易，需經中國證監會并購重組委審核，取得中國證監會核準后方可實施。對友拓公關的并購是上市公司在成立聯動文化、并購分時傳媒后，實施外延式發展戰略的又一重要步驟，將進一步強化上市公司傳媒業務的服務能力，提升傳播服務的多元性和豐富性。

上市公司的既有業務擁有良好的數字化基礎，在此背景下，通過收購友拓公關，上市公司一方面可以完善傳播業務布局，補充公關服務這一核心業務類型;另一方面，借助友拓公關的數字傳播和互動營銷服務能力，上市公司可以進一步深入數字傳播及互動營銷領域，加強在該領域的競爭力，把握傳播行業的發展趨勢。通過收購易事達，上市公司在 LED 顯示應用領域的海外競爭實力將顯著增強，同時聯建光電和易事達在產品研發以及日常運營中可以減少大量的重復建設，避免資源浪費，進一步優化資源配置，有效鞏固和提升硬件和軟件各領域的優勢。

聯建光電表示，本次交易完成后，上市公司將充分發揮旗下不同業務平臺(包括聯建光電有限、分時傳媒和聯動文化)與標的公司友拓公關、易事達的協同效應，以在業務資源、客戶資源、供應商資源、戶外媒體資源等方面與友拓公關、易事達形成優勢互補，不斷提升公司整體的市場競爭力和品牌影響力。

與之同步，公司擬增發股份配套融資2.8241億，用于支付本次交易現金對價，其中實際控制人劉虎軍、第二大股東何吉倫之兄何吉遠、員工持股計劃建聯1號分別認購1.0075億、7006萬、1.116億元，發行價格同為31元/股。