作價29 億收購愛迪教育。公司全資子公司香港勤上同Aidi Education Acquisition(Cayman)Limited(開曼群島)、北京澳展簽署了《主要條款備忘錄》、《備忘錄修改協議》。香港勤上擬以現金的形式收購Aidi 持有的NIT Education Group(愛迪教育集團)100%股權。愛迪教育是一家依據開曼群島法律設立并存續豁免有限責任公司,愛迪教育通過若干安排,控制位于中國的若干教育資產和辦學業務。本次收購事宜初步估值為29億元人民幣的等值美元。
愛迪教育歷史悠久,體量和品質雙優。學校幼兒園課程包括英文、國學、美德、東西方禮儀等,奧爾夫音樂、美工等藝術課程。小學課程主要包括基礎課+英語+信息技術+藝術等內容。初中開設IGCSE 的三門必修課,數學,英文,科學,學生可以獲得由劍橋大學國際考試委員會頒發的初中階段完成證書。高中階段擁有澳大利亞國際高中(WACE)、美國國際高中(ASE)、英國國際高中(A-LEVEL)和國際大學預科課程及英語培訓課程等類別,同時愛迪也是IELTS、WACE\TEE、A-LEVEL、TOFEL、ACT 等五大考試的官方考點。我們預計愛迪國際學校學生平均學費在20 萬/年*2600 人在校生測算,收入約5 億元左右,利潤大約在1.5-2 億之間(若轉為營利性學校學費和稅收成本均存在變動可能。)
率先用基金形式鎖定優質資產,待時機成熟再并入上市公司。目前標的資產帶有VIE 腳骨,A 股上市公司對VIE架構資產直接進行并表收購是存在障礙的,無法并表。同時業務實體為學校資產,在《民促法》通過后仍需一定時間完成性質變更和產權明晰。本次公司或香港勤上計劃認購專項基金6-10 億元的份額,并不會導致公司取得目標公司控制權。公司在此次市率先用基金鎖定優質教育資產,待資產性質和交易結構明晰后再裝入上市公司。